Artikel

Penningtvättslagens olika delar

Regelverket kring penningtvätt kan uppfattas som både svårbegripligt och komplext. Här bryter vi ned de olika delarna och fokuserar på vad ni som finansregulatoriska verksamheter behöver göra för att följa lagen.

Allmän riskbedömning

Dokumentationen av riskbedömningen ska kartlägga alla potentiella hot, sårbarheter och riskfaktorer som din verksamhet står inför. Där analys ska ge en överblick av de risker som finns för att ditt företag ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller terrorismfinansiering. Varje verksamhet är unik, och även om två företag är i samma bransch kan riskerna variera beroende på tjänster, typ av kunder och personalstruktur.

Rutiner

Målet med era interna rutiner är att klargöra för personalen hur de ska arbeta för att förebygga penningtvätt och terrorismfinansiering. Rutinerna bör vara utformade med utgångspunkt i den allmänna riskbedömning och inkludera riktlinjer för processer gällande kundidentifiering, övervakning av affärsrelationer, anmälan av misstänkta aktiviteter och utbildning av anställda.


Kundkännedom (KYC)

Innan ni inleder en ny affärsrelation eller genomför en enstaka transaktion som uppfyller vissa kriterier, måste ni ha tillräcklig kunskap (kännedom) om kunden. Det innebär att ni ska identifiera kundens affärsändamål, kontrollera kundens identitet och fastställa om det finns någon underliggande huvudman eller politiskt exponerad person (PEP).


Riskklassificering av kunden

Med utgångspunkt i kundkännedomsinformationen bör ni fastställa vilken risknivå den specifika kunden har. Denna riskprofil skapas genom att ni genomför en samlad bedömning av kunden, syftet med affärsrelationen och andra riskindikatorer. Risken kan klassificeras på en skala, till exempel låg, medel, hög för att tydligt markera risknivån.

Kontinuerlig Övervakning

För pågående affärsrelationer eller multipla relaterade transaktioner krävs konstant uppföljning. Den kontinuerliga övervakningens två viktigaste delar är att hålla kundkännedomen uppdaterad och att vara uppmärksam på eventuella avvikelser i kundens beteende. Alla avvikande mönster bör dokumenteras och granskas för misstanke om olaglig aktivitet.

Rapportering

Om ni skulle upptäcker tecken på att den egna verksamheten kan utnyttjas för penningtvätt, är ni skyldiga att rapportera detta till de finanspolisen.


Utbildning av anställda

Företag som omfattas av penningtvättslagen behöver säkerställa att anställda, minst årligen, genomgår en utbildning gällande åtgärder för att förhindra penningtvätt och terrorismfinansiering.

Relaterat

__wf_reserverad_ärva

Kundkännedom: mer än bara insamling av information

Artikel
Textlänk
__wf_reserverad_ärva

Finansinspektionens fokus på leverantörsrisk i en osäker omvärld

Artikel
Textlänk
__wf_reserverad_ärva

3 frågor om den allmänna riskbedömningen

Artikel
Textlänk